Aufbau eines modernen Internen Revisionssystems (IRS)

• Rolle, Aufgaben und Einbindung der IR im Unternehmen
  • Gesetzliche und aufsichtsrechtliche Grundlagen sowie Trends in der Revision
  • Rolle, Rechte und Pflichten, und Aufgaben der IR sowie erforderliche Skills
  • Einbindung der IR in die Aufbauorganisation
  • 3-Linien-Modell zum Zusammenwirken der IR mit anderen Stabsfunktionen
• „Schriftlich fixierte Ordnung (sfO)“ der IR
  • Inhalte von Geschäftsordnung und Revisionshandbuch (IRS-Beschreibung)
  • Gliederung und Gestaltung der Unterlagen
  • Vorlagen, Vordrucke, Formulare sowie Tool-Einsatz
• Risikoorientierte Revisionsplanung
  • Ermittlung sensibler, risikobehafteter Unternehmensbereiche (Prozesse, Funktionen, Strukturen)
  • Audit Universe (AU) bzw. Revisionslandkarte (RLK)
  • Risikoindikatoren und Risikobewertung im Rahmen der Mehrjahres- und Jahresplanung
  • Tool-Nutzung und Agilität in der Revisionsplanung *Aufbau- und Ablauforganisation in der IR
  • Strukturen und wesentliche Prozesse der Revision
  • Arbeitsmethoden, Hilfsmittel/IT-Unterstützung und Agilität in der Prüfung
  • Berichterstattung, Schlussbesprechung, Follow up und Feedback je Prüfung
  • Ausgewählte Schwerpunkte der Führungsaufgaben der Revisionsleitung
  • Prüfungssteuerung vom Auftrag bis zum Follow up (Meilensteine und QS)
  • Mitarbeiterauswahl, -einsatz, -entwicklung und -führung in der IR
  • Qualitätsmanagement in der IR und Prüfungen des IRS
• Abschluss-Workshop
  • Freie Themenwahl durch die Seminarteilnehmer (Abfrage im Seminarverlauf)

• Aufbau der IR und Arbeit der IR organisieren und anleiten können

  • Grundlagen der Revisionsarbeit kennen und gestalten können
  • IRS-Beschreibung ausarbeiten und pflegen können
  • Risikoorientiert die Arbeit der IR planen können

• Die Teilnehmer kennen die wesentlichen Anforderungen des DIIR Standards Nr. 4 und können sie auf den Lernstoff anwenden.

Neben Lehrgesprächen und Gruppenarbeiten werden teilnehmerspezifische Fragestellungen und aktuelle Revisionsthemen diskutiert.