Seminar Due Diligence

Programm zum Seminar Due Diligence

Kurz-Check der Ist-Situation und der Optimierungsmöglichkeiten

I) Der erste Check der Zahlenlage: GuV und Bilanz in der ersten Betrachtung

• Entwicklung, Strukturen, Ergebnisse

II) Das Zahlenwerk im Detail: Durchgehendes

Excel-Tool mit mehrperiodischem Abschluss

• Sukzessive Betrachtung aller relevanter GuVund Bilanzposten
• Grafische Begleitung der Analysekomplexe
• Erarbeitung von Würdigungskorridoren für die Kennzahlen
• Würdigung mit Ampelfarben
• Definition von aus der Analyse entstehenden Fragenkomplexen
• Entwicklung und Strukturen im langfristigen Vermögen und Kapital
• Entwicklung und Strukturen im Nettoumlaufvermögen
• Liquidität aus statischer und dynamischer Sicht
• Cash Cycle und Cash Conversion
• Cash Flow Würdigungen
• Kapitaldienst und Tilgungsfähigkeit
• Nachweis von Verpuffungen im Anlagevermögen
• Auswertungen aus ,Käufer-‘ und ,Verkäufersicht‘

III) Die Gesamteinschätzung (anhand eines Excel basierten Scoring Models)

• Zahlenlage
• Markt, Wettbewerb und Umfeld
• Organisation und Management
• Prozesse im Rechnungswesen
• Wertsteigerung

Markt-Wettbewerb und operative Situation auf Basis der GuV und Bilanz

• Quantitative Situationsanalyse
• Marktfragen
• Wettbewerbsfragen
• Scoring und Gewichtung
• Teilergebnis

Überprüfung der Rechnungswesen-Risiken

• Vier Kriterien zur Überprüfung pro Rechnungswesen-Prozess
• Scoring und Gewichtung
• Teilergebnis

Überprüfung der Risikokategorie

Wertentwicklung und Cash Flow

• Zusammenhang von Wertsteigerung und Cash Flow
• Scoring und Gewichtung
• Teilergebnis

Überprüfung der weitergehenden bilanziellen Risiken

• Aussagekräftige Kennzahlen und Kommentierung
• Scoring und Gewichtung
• Teilergebnis

Die Gesamteinschätzung

• Zusammenführung der Teilergebnisse
• Scoring und Gewichtung
• Gesamtergebnis
• Einordnung der Ergebnisse und Konsequenzen für die Bewertung

Tabellarische und grafische Zusammenfassung

• Abschlussdiskussion

Zielgruppe zum Seminar Due Diligence

Dieses Seminar ist spezifisch konzipiert für > Geschäftsführer, Vorstände, Unternehmer und Gesellschafter > Leiter Controlling, Finanz- und Rechnungswesen > M&A- und Unternehmensberater.