Monats- und Jahresabschluss in der Entgeltabrechnung: Prozesse optimieren und digitalisieren - fachliche Herausforderungen meistern

Der Monatsabschluss

Abrechnung vorbereiten

• Vollständigkeit der Daten, Differenzierung Stamm-, Bewegungs- und Systemdaten.
• Import von Daten.
• Abruf und Import der ELStAM-Änderungsliste, An- und Abmeldung.
• Durchführung von Risikoanalysen und Plausibilitätsprüfungen.

Abrechnung durchführen (Prozessbetrachtung) und abschließen

• Fehlerlisten Verdienstabrechnung, DEÜV und Zahlungsverkehr prüfen und bearbeiten.
• Buchungsliste: Detailierungsgrad festlegen, Übergabe an Finanzbuchhaltung.
• Lohnsteuer anmelden und bescheinigen.
• Beitragsabrechnung durchführen und prüfen.
• Beitragsnachweise erstellen und übermitteln.
• Digitalen Lohnnachweis erstellen, prüfen und an die BG melden.
• Zahlungsverkehr Arbeitnehmer:innen/Arbeitgeber durchführen.
• Daten im Lohnjournal und Lohnkonto.
• Monatsfreigabe, Dokumentation und Archivierung.

Datenflüsse steuern und überwachen

Finanz- und Rechnungswesen

• Buchungsliste übergeben, Verrechnungskonten besprechen.
• Zahlungsverkehr Arbeitgeber: SEPA-Lastschrift oder Überweisung.

 Weitere

• Bereitstellung von Daten an interne und externe Bedarfsträger.
• Beschäftigte: Verdienstabrechnung, Meldebescheinigungen, Giro-Zahlung.

Der Jahresabschluss

• Korrekte Durchführung des Lohnsteuerjahresausgleichs.
• Erstellung der Jahres-Lohnsteuerbescheinigungen und DEÜV-Meldungen.
• Archivierung der Daten, Abstimmung der Jahreskonten mit der Finanzbuchhaltung.
• Den Anforderungen der externen Revision genügen.
• Schwerbehindertenausgleichsabgabe.
• Digitaler Lohnnachweis.

Berechnung der Rückstellungen

• Bewertung der Zeitkonten nach Handels- und Steuerrecht.
• Übertragung und Bewertung von Bildungsurlaub.
• Dokumentation und Bewertung von Personalrisiken: Pensionsgutachten.

Erstellung der Jahresstatistiken und Aufbereitung für das Management

• Personalkennzahlen erheben und grafisch darstellen.
• Das Arbeiten mit dynamisierten Reports in EXCEL.
• Erstellung eines HR-Dashboards mit allen relevanten Kennzahlen.

• Sie erhalten eine kompakte und praxisnahe Vermittlung des Basiswissens zur Durchführung der Monats- und Jahresabschlussarbeiten.
• Sie erfahren, wie Sie die Entgeltabrechnung fehlerfrei steuern und durchführen.
• Sie gewinnen Freiräume für andere wichtige Aufgaben, indem Sie heute noch manuell durchgeführte Tätigkeiten in Prozesse und Workflows überführen können.
• Ein standardisierter und transparenter Monats- und Jahresabschluss verschafft Ihnen und dem Management eine optimale Übersicht über den Zahlungsverkehr.

Personalleiter:innen, Personalreferent:innen, Personalsachbearbeiter:innen, Mitarbeiter:innen der Entgeltabrechnung sowie Führungskräfte und Mitarbeiter:innen mit lohnbuchhalterischen Aufgabenstellungen