Effektive Bankbilanzanalyse

Externes Rechnungswesen als Grundlage für den Jahresabschluss
Rolle und Bedeutung des externen Rechnungswesens
Relevanz für die Jahresabschlusserstellung und -analyse

Struktur und Inhalt des Jahresabschlusses für Kreditinstitute
Hauptbestandteile und Aufbau des Jahresabschlusses
Besondere Anforderungen bei Kreditinstituten

Spezifische Vorschriften für die Bilanzierung von Kreditinstituten
HGB: Wesentliche rechtliche Grundlagen und Vorschriften
IFRS: Internationale Standards und deren Anwendung
RechKredV: Besondere Anforderungen der Rechnungslegungsverordnung für Kreditinstitute

Der Konzernabschluss im Überblick
Struktur und zentrale Inhalte des Konzernabschlusses
Relevante regulatorische Anforderungen und deren Umsetzung

Jahresabschlussanalyse bei Banken
Analysemethoden und -instrumente
Wesentliche Kennzahlen und deren Interpretation

Eigenkapital: Zusammensetzung und Bedeutung
Haftendes und modifiziert verfügbares Eigenkapital
Bilanzielle Anforderungen und deren Auswirkungen

Bankbilanzpolitik
Strategien und Ziele der Bilanzpolitik
Einflussgrößen und Maßnahmen zur Bilanzsteuerung

Risikomanagement im Bankwesen
Adressrisiken: Bewertung und Steuerung von Ausfallrisiken
Operationelle Risiken: Risikomanagement und Minderung
Liquiditätsrisiken: Überwachung und Steuerungsansätze
Marktpreisrisiken: Umgang und Management von Markt- und Preisrisiken

Refinanzierungsstrukturen bei Kreditinstituten
Bedeutung und Einfluss der Refinanzierungsstrukturen
Einfluss auf die Bilanzstruktur

Kennzahlenanalyse

Im Seminar „Effektive Bankbilanzanalyse“ erhalten Sie fundierte Kenntnisse zur Analyse und Bewertung von Bankbilanzen – eine entscheidende Grundlage, um die finanzielle Stabilität und Risikopositionen von Kreditinstituten umfassend zu verstehen. Sie lernen die Struktur des Jahresabschlusses von Banken kennen, zentrale Vorschriften wie HGB und IFRS sowie Methoden zur Jahresabschlussanalyse und Kennzahleninterpretation. Zudem vertiefen Sie Ihr Wissen über die Eigenkapitalstruktur, Bilanzpolitik und das Management spezifischer Bankrisiken.

Für dieses Seminar sind grundlegende Kenntnisse im Bereich Rechnungswesen und Bilanzierung hilfreich, insbesondere im externen Rechnungswesen und in der Bilanzstruktur.

Das Seminar „Effektive Bankbilanzanalyse“ richtet sich an Fach- und Führungskräfte aus dem Finanz- und Rechnungswesen, dem Controlling sowie dem Risikomanagement, welche ihr Wissen in der Bankbilanzierung und -analyse vertiefen möchten. Es ist besonders relevant für Mitarbeitende in Banken, Kreditinstituten und Finanzaufsichtsbehörden sowie für Wirtschaftsprüfer und Berater, die in der Finanzanalyse, Bilanzbewertung oder regulatorischen Prüfung tätig sind.

BA-220