Seminare zum Thema Unternehmenssteuern

Wer landwirtschaftliche Mandate betreut, weiß, dass es im Vergleich zur Besteuerung anderer Personenkreise und Wirtschaftszweige zahlreiche Sonderfälle und Fragen gibt. Dies ist besonders im Bereich der Einkommensteuer, bei Fragen der Pauschalisierung in der Umsatzsteuer, aber auch bei der Erbschaftsteuer der Fall.

Gerade wenn Sie nur vereinzelt Mandanten in dem Bereich beraten, hilft ein solides Grundwissen, um Haftungsrisiken zu minimieren und Gestaltungspotenziale bestmöglich auszunutzen.

Dennis Westermann zeigt Ihnen anhand von Praxisfällen Brennpunkte und Fallstricke der landwirtschaftlichen Besteuerung auf und macht Sie sicherer in der Beratung und Betreuung Ihrer Mandanten.

Das innereuropäische und internationale Umsatzsteuerrecht birgt für Unternehmen eine Vielzahl von Unsicherheiten und steuerlichen Risiken. Gerade die internationalen Umsatzsteuerfragen sind äußerst kompliziert und setzen sowohl eine fundierte Kenntnis der rechtlichen Grundlagen als auch das nötige Know-how zur Umsetzung in die Praxis voraus. Nur wer über mögliche Risiken informiert ist, kann entsprechende Gestaltungsmöglichkeiten sicher anwenden und dadurch unnötige Kosten reduzieren. Dieses Training Umsatzsteuer international macht Sie auf umfassende und kompakte Weise mit den wichtigsten Brennpunkten im Bereich Umsatzsteuer bei grenzüberschreitenden Transaktionen vertraut.

Dienstreisen, Entsendungen, Homeoffice im Ausland oder dauerhafte Beschäftigungsverhältnisse über Ländergrenzen hinweg gehören heute zum Arbeitsalltag vieler Arbeitnehmer. Damit verbunden sind jedoch komplexe steuerliche Fragestellungen, bei denen nationales Steuerrecht, Doppelbesteuerungsabkommen und internationale Sonderregelungen ineinandergreifen.

Das Webinar vermittelt die wesentlichen Grundlagen zur Besteuerung grenzüberschreitend tätiger Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer. Im Mittelpunkt stehen die Abgrenzung von Besteuerungsrechten nach nationalem Recht und Doppelbesteuerungsabkommen, die Behandlung von Homeoffice-Konstellationen sowie die Vermeidung von Doppelbesteuerung. Darüber hinaus werden Besonderheiten bei unterschiedlichen Vergütungsbestandteilen wie Signing Bonuszahlungen, Mitarbeiterbeteiligungen oder Abfindungen behandelt.

Weitere Themen sind Vorsorgeaufwendungen, doppelte Haushaltsführung, Reisekosten bei Auslandsreisen sowie ausgewählte Fragen des Sozialversicherungsrechts. Anhand typischer Fallkonstellationen und aktueller Entwicklungen aus Gesetzgebung, Finanzverwaltung und Rechtsprechung erhalten die Teilnehmenden konkrete Handlungsempfehlungen für die Beratungspraxis und mehr Sicherheit bei der steuerlichen Beurteilung grenzüberschreitender Beschäftigungsverhältnisse.

Mit „VAT in the Digital Age“ (ViDA) modernisiert die EU das Umsatzsteuersystem grundlegend und führt schrittweise neue digitale Melde- und E-Rechnungspflichten für Unternehmen mit grenzüberschreitenden EU-Geschäften ein. Erste Änderungen greifen bereits ab 2027.

Sie erfahren, welche Unternehmen von ViDA betroffen sind, welche neuen Anforderungen auf Buchhaltung, Rechnungsstellung, ERP-Systeme und Tax Compliance zukommen und welcher organisatorische sowie technische Anpassungsbedarf entsteht.

Sie erhalten einen Überblick über den voraussichtlichen Implementierungsaufwand, notwendige Prozessanpassungen und mögliche Risiken bei verspäteter oder unzureichender Umsetzung.

So können Sie frühzeitig geeignete Maßnahmen planen und ihre Fragen klären, um Ihr Unternehmen rechtzeitig auf die neuen EU-Vorgaben vorzubereiten.

Digitale Buchführung und GoBD-konforme Prozesse sind Pflicht – und gleichzeitig Chance für effizientere Abläufe. In diesem Seminar erfährst du praxisnah, wie du eine rechtssichere Verfahrensdokumentation erstellst, typische Fehler vermeidest und Prüfungen durch das Finanzamt sicher und gut vorbereitet meisterst. Du lernst, wie du digitale Belege, Scanprozesse und ERP-Systeme GoBD-konform abbildest und die Digitalisierung in deinem Unternehmen rechtlich sauber umsetzt.

§ 13b UStG verlagert die Steuerschuldnerschaft für diverse Auslands- und Inlandsgeschäfte vom leistenden Unternehmen auf die Kundenseite: das leistende Unternehmen soll den Nettobetrag in Rechnung stellen, das Kundenunternehmen ist für die Anmeldung und Abführung der Umsatzsteuer verantwortlich.

Doch was ist zu beachten, wenn brutto fakturiert und bezahlt wird und die Umsatzsteuer vom leistenden Unternehmen abgeführt wird, obwohl gesetzlich ein Reverse-Charge-Fall vorliegt? Und welche Problematik tritt ein, wenn mit Reverse-Charge-Hinweis fakturiert wird und die Umsatzsteuer vom Kundenunternehmen abgeführt wird, obwohl gesetzlich gar kein Reverse-Charge-Fall vorliegt?

Welche Bedeutung kommt dem Reverse-Charge-Hinweis auf der Rechnung überhaupt zu? Und in welchen VAZ hat das Kundenunternehmen bei Reverse-Charge-Käufen die Umsatzsteuer zu buchen? Wieso kommt es hierbei häufig zu Schätzungen der Bemessungsgrundlage?

Das Seminar beantwortet diese Fragen und sensibilisiert die Teilnehmenden für die wesentlichen Fallstricke des Reverse-Charge-Verfahrens zu den Themen Rechnungsstellung, Vorsteuerabzug & Steuerentstehung, die anhand praxisrelevanter Fallbeispiele vertieft werden.

Einreihung von Waren in den Zolltarif
Der Zolltarif - sein Aufbau und seine Systematik

Grundregeln für die Einreihung von Waren

Anwendung der allgemeinen Vorschriften (AV)
Arbeiten mit dem elektronischen Zolltarif

Ausfüllen des Einheitspapiers in der Praxis

Verwendungsmöglichkeiten des Einheitspapiers
Vordrucksätze und das Vorgehen beim Ausfüllen

Erläuterung der Felder im Einheitspapier mit Hilfe des Merkblatts
Umsatzsteuer und Zoll - der Zusammenhang

Grundzüge des Umsatzsteuerrechts (grenzüberschreitender Verkehr)
Fiskalvertretung - was bedeutet dies?

Statistische Meldungen - aber wie?

ATLAS und NCTS in der Praxis

Ziele der verschiedenen IT-Verfahren

Subsysteme im IT-Verfahren ATLAS
Teilnahmeverfahren - aber wie?

Teilnehmer- und Benutzereingaben

Weitere Releaseplanungen - aber wie?

Internetzollanmeldung in der Praxis

Ablauf NTCS (Subsystem ATLAS Versand)
Nachrichtenfluss im Normalverfahren und im vereinfachten Verfahren

Beispielfälle und Übungen mit den Seminarteilnehmern

Das innereuropäische und internationale Umsatzsteuerrecht birgt für Unternehmen eine Vielzahl von Unsicherheiten und steuerlichen Risiken. Gerade die internationalen Umsatzsteuerfragen sind äußerst kompliziert und setzen sowohl eine fundierte Kenntnis der rechtlichen Grundlagen als auch das nötige Know-how zur Umsetzung in die Praxis voraus. Nur wer über mögliche Risiken informiert ist, kann entsprechende Gestaltungsmöglichkeiten sicher anwenden und dadurch unnötige Kosten reduzieren. Dieses Training Umsatzsteuer international macht Sie auf umfassende und kompakte Weise mit den wichtigsten Brennpunkten im Bereich Umsatzsteuer bei grenzüberschreitenden Transaktionen vertraut.

Internationale Bezüge gehören inzwischen zum Alltag vieler Steuerkanzleien. Ob Wegzug ins Ausland, grenzüberschreitende Beschäftigung, Auslandsinvestitionen oder die Nutzung von Auslandsgesellschaften: Schon vermeintlich einfache Sachverhalte können komplexe steuerliche Fragen aufwerfen und erhebliche Risiken für Mandanten und Berater mit sich bringen.

Dieses Webinar vermittelt einen praxisnahen Überblick über die wichtigsten Berührungspunkte zum Internationalen Steuerrecht, die auch außerhalb spezialisierter Beratung immer wieder auftreten. Die Teilnehmenden erfahren, wie die unbeschränkte Steuerpflicht zu beurteilen ist, welche Besonderheiten bei Wegzugssachverhalten zu beachten sind und welche Folgen sich aus Auslandsaktivitäten von Unternehmen, Geschäftsleitungen und Arbeitnehmern ergeben können.

Darüber hinaus werden die Grundlagen der Doppelbesteuerungsabkommen, typische Gestaltungen mit Auslandsgesellschaften sowie der internationale Informationsaustausch der Finanzverwaltungen behandelt. Ein weiterer Schwerpunkt liegt auf wichtigen Fristen und den damit verbundenen Haftungsrisiken.

Anhand typischer Praxisfälle erhalten die Teilnehmenden konkrete Handlungsempfehlungen für die tägliche Beratungspraxis. Ziel des Webinars ist es, internationale Sachverhalte frühzeitig zu erkennen, Risiken richtig einzuordnen und Mandanten bei grenzüberschreitenden Fragestellungen sicher zu begleiten.

Sachzuwendungen clever nutzen – ohne steuerliche Fallstricke!

Sachzuwendungen motivieren Mitarbeitende, stärken die Bindung ans Unternehmen und können steuerliche Vorteile bringen – wenn sie richtig gestaltet sind! Besonders im Fokus der Finanzverwaltung stehen Gutscheine, Kostenerstattungen und Mobilitätsleistungen, da die gesetzlichen Vorgaben in den letzten Jahren verschärft wurden.

Auch Betriebsveranstaltungen sowie die Überlassung von Jobtickets und Fahrrädern unterliegen komplexen steuerlichen Regelungen. Arbeitgeber müssen genau wissen, wann ein geldwerter Vorteil entsteht, welche Dokumentationen erforderlich sind und welche Freigrenzen oder Pauschalversteuerungen möglich sind.

Unser eintägiges Online-Seminar bringt Klarheit in die steuerliche Behandlung von Sachzuwendungen. Sie lernen anhand praxisnaher Beispiele, Sachzuwendungen optimal einzusetzen, finanzielle Vorteile gezielt zu nutzen und steuerliche Risiken zu vermeiden.