Seminare zum Thema Unternehmenssteuern

Veranstaltungen werden heute über unterschiedlichste Kanäle vermarktet und angeboten, von klassischen Präsenzformaten bis hin zu virtuellen Events und dem Verkauf aufgezeichneter Inhalte. Damit verbunden sind zahlreiche umsatzsteuerliche Fragestellungen, deren Beurteilung von der konkreten Ausgestaltung des Angebots und der Leistungsbeziehungen abhängt. Dies gilt im besonderen Maße bei grenzüberschreitenden Sachverhalten.

Bereits die richtige Bestimmung der Natur der Leistung hat maßgeblichen Inhalt auf die Bestimmung des Leistungsortes, des Steuerschuldners und etwaiger Steuerbefreiungen. Besonderes Augenmerk verdient der Vertrieb von Eintrittskarten über Plattformen und die Frage, welche umsatzsteuerliche Rolle die beteiligten Akteure tatsächlich einnehmen.

Das Webinar vermittelt einen praxisnahen Überblick über die umsatzsteuerlichen Besonderheiten und Fallstricke aus Sicht der beteiligten Akteure. Anhand von Beispielen wird dargelegt, wie umsatzsteuerliche Risiken identifiziert und reduziert werden können.

Im Spannungsfeld zwischen Lohnsteuer und Umsatzsteuer zeigt sich, dass eine isolierte Betrachtung einzelner steuerlicher Aspekte zu unerwarteten Folgen führen kann. Deshalb ist ein Blick über den Tellerrand der jeweiligen Steuerart hinaus nicht nur wünschenswert, sondern aus prozessualer Sicht oftmals unerlässlich. Nahezu jedes lohnsteuerliche Thema hat zugleich umsatzsteuerliche Implikationen – und umgekehrt. Werden diese Zusammenhänge bereits im Vorfeld mitgedacht, lassen sich nicht nur Prozesse effizienter gestalten, sondern auch kostspielige Korrekturen und nachträgliche Auseinandersetzungen mit der Finanzverwaltung vermeiden.

Sandra Guyot und Katharina Lehner betrachten mit Ihnen in diesem Seminar, wie lohn- und umsatzsteuerliche Dauerbrenner praxisnah bewertet werden können. Sie erhalten zudem bewährte Best Practice Empfehlungen und werfen einen Blick auf digitale Lösungen und unterstützende IT-Tools.

In diesem Vertiefungsseminar wird die im Grundlagenseminar (Webinfo-Nr. 8071) erarbeitete steuerliche Systematik vertieft und geübt. Im Fokus steht die Frage, in welchem der beim Auslandseinsatz beteiligten Länder die Mitarbeitenden mit ihren Einkünften einkommensteuerpflichtig werden. Neben den Gehältern werden auch andere Einkünfte wie z.B. Zinsen, Vermietung und Verpachtung betrachtet. Geklärt wird zudem, ob für Expatriates/Impatriates in Deutschland Lohnsteuer abzuführen ist. Nicht behandelt werden sozialversicherungs- und arbeitsrechtliche Fragestellungen.

Reihen- und Dreiecksgeschäfte gehören zu den komplexesten Sachverhalten der internationalen Umsatzsteuer. Besonders in mehrstufigen Lieferketten mit mehreren EU-Unternehmen ist häufig unklar, welche Lieferung die Warenbewegung auslöst und in welchem Land Umsatzsteuer entsteht. Welche Nachweise müssen dokumentiert werden? Wie lassen sich solche Fälle in digitalen Rechnungsprozessen korrekt prüfen und buchen?

All diese Fragen werden anhand vieler Praxisbeispielen geklärt. Sie erhalten eine klare Prüflogik für die Buchhaltung, konkrete Checklisten für die Rechnungsprüfung sowie Hinweise zur digitalen Abbildung in ERP- und Rechnungsworkflow-Systemen, damit Ihre Prozesse auch einer Betriebsprüfung standhalten.

Verfahrensdokumentation nach GoBD – IT-gestützte Geschäftsprozesse rechtssicher dokumentieren. In dieser Schulung lernen Sie, eine GoBD-konforme Verfahrensdokumentation zu erstellen, Fehlerquellen zu vermeiden und Haftungsrisiken gezielt zu minimieren.

Schenkungen und Erbschaften mit Auslandsbezug gewinnen aufgrund der Internationalität von Familien und Vermögen immer weiter an Bedeutung. Im Rahmen der Nachfolgeplanung sollten daher auch die damit verbundenen Steuerfolgen berücksichtigt werden, insbesondere um Überraschungen zu vermeiden. Fallstricke wie Steuerpflichten im Ausland, fehlende Steuerbefreiungen, unerwünschte ertragsteuerliche Folgen wie eine Wegzugsbesteuerung oder Entstrickungsbesteuerung sowie Fragen der Anrechenbarkeit der ausländischen Steuern stellen in der Praxis regelmäßig Herausforderungen dar.

In diesem Seminar zeigen die Referenten die Steuerfolgen von unentgeltlichen Vermögensübertragungen mit Auslandsbezug in Deutschland auf. Betrachtet werden vor allem Themen zur Steuerpflicht, Bewertung und Steuerbefreiung des Vermögens sowie der Vermeidung einer Doppelbesteuerung. Es werden Hinweise auf Fallstricke, Gestaltungen und Anpassungen, die im Rahmen der strategischen Nachfolgeplanung berücksichtigt werden sollten, gegeben.

Bei Investitionen, An- und Verkauf sowie der Vermietung von Immobilien sind fundierte steuerliche Kenntnisse entscheidend, denn sie beeinflussen maßgeblich die Rendite und den Erfolg Ihres Vorhabens. Wer die Regeln des Steuerrechts kennt, kann seine Entscheidungen in Immobilienfragen wirkungsvoll verbessern und Fallstricke vermeiden.In diesem Seminar erhalten Sie einen systematischen Überblick über die relevanten Steuerarten. Anhand von aktuellen Übungen und Fallbeispielen erarbeiten Sie sich ein sicheres Fundament zur steuerlichen Beurteilung und Optimierung Ihrer Immobilien.

Die Umsatzsteuer hält für Unternehmen der Baubranche zahlreiche Besonderheiten parat: Handelt es sich um (Werk-)lieferungen oder Dienstleistungen (Werkleistungen)? Wo ist der umsatzsteuerliche Ort der Leistung? Wer ist Schuldner der Umsatzsteuer (Umgekehrte Steuerschuldnerschaft - Reverse Charge)?

Gerade für Montageleistungen im Ausland entscheidet die Bestimmung des Steuerschuldners darüber, ob eine Registrierung im Ausland notwendig ist. Hiervon sind nicht nur große Bauunternehmen betroffen, sondern auch Handwerksbetriebe, die z.B. als Subunternehmer für Generalunternehmer tätig werden.

Unser Experte Carsten Nesemann zeigt Ihnen die Grundlagen zu den Begriffen Bauleistungen und Bauwerke, zu den umsatzsteuerlichen Ortsbestimmungen und zur Steuerschuldnerschaft, erläutert Beispiele von Montageleistungen im Ausland und gibt Praxishinweise zur Sollversteuerung, z.B. bei Gewährleistungseinbehalten.

Der erste Teil des Vortrags beleuchtet die komplexen rechtlichen Pflichten und Haftungsrisiken, denen Geschäftsführer und andere Gesellschaftsorgane an der Grenze zwischen Gesellschafts- und Insolvenzrecht ausgesetzt sind. Zentrale Themen sind hier die Voraussetzungen und Konsequenzen der Insolvenzverschleppungshaftung, die Haftung für verbotene Auszahlungen sowie die umfassenden Auskunftspflichten der Gesellschaftsorgane im Insolvenzverfahren. Darüber hinaus werden besondere Fragestellungen wie die Existenzvernichtungshaftung und die Vermögensvermischung thematisiert, die Geschäftsführer bei Krisenbewältigung und Insolvenzabwendung berücksichtigen müssen. Auch die Möglichkeiten und Grenzen der Verfügungsmacht eines Insolvenzverwalters/einer Insolvenzverwalterin über Ansprüche gegen Gesellschaftsorgane werden diskutiert. Der Teil schließt mit einem Fokus auf die Rolle und Pflichten von Rechts- und Steuerberater und -beraterinnen in der insolvenznahen Beratung, die rechtzeitig Krisenindikatoren erkennen und Handlungsempfehlungen geben müssen.