Seminare zum Thema Unternehmenssteuern

Die ertrag- und umsatzsteuerlichen Regelungen im Gesundheits- und Sozialwesen sind komplex. Entscheidungsträger im Krankenhaus sollten daher über steuerrechtliche Grundkenntnisse verfügen, um die Gemeinnützigkeit deines Hauses zu sichern und umsatzsteuerliche Risiken zu vermeiden. Dieses Seminar bietet dir einen Überblick über die rechtlichen Grundlagen zur ertrag- und umsatzsteuerlichen Beurteilung von Sachverhalten im Krankenhausbereich. So lässt sich danach beurteilen, welche Tätigkeiten steuerbefreit sind, für welche Mittelzuflüsse das Krankenhaus Zuwendungsbestätigungen ausstellen darf und bei welchen Geschäftsvorfällen eine Umsatzsteuerpflicht und ggf. ein Recht auf Vorsteuerabzug besteht. Anhand von Praxisbeispielen werden die theoretischen Konzepte in die tägliche Arbeit integriert und Risiken erkannt.

Die Umsatzsteuer ist – systembedingt – betrugsanfällig. Hohe Steuerschäden rufen den Staat auf den Plan, der den strukturellen Umsatzsteuerbetrug mit allen Mitteln bekämpft, die ihm zur Verfügung stehen. Dabei können auch redliche – aber unvorsichtige – Unternehmer unter die Räder der Finanzverwaltung und in die Mühlen der Justiz geraten. Schnell ist der objektive Tatbestand der Steuerhinterziehung erfüllt und eine harmlose Betriebsprüfung schlägt in eine Fahndungsprüfung um. Selten ist Vorsatz die Ursache, häufig sind es Unachtsamkeiten, kleine Fehler und Versäumnisse. Zudem deuten die Finanzbehörden umsatzsteuerliche Korrekturerklärungen oft als Selbstanzeige, obwohl der Unternehmer lediglich seiner Pflicht zur Richtigstellung nachkommen will. Strafrechtliche Ermittlungen sind die Folge. Nicht nur Konzerne, auch der Mittelstand und kleinere Unternehmen sind betroffen. Hier ist Prävention gefragt!

In unserem Seminar spannen Dr. Hilmar Erb und Lukas Hechl den Bogen von den umsatzsteuerlichen Herausforderungen zu strafrechtlich relevantem Verhalten – mit der Folge persönlicher Haftung für die Unternehmensleitung und die verantwortlichen Mitarbeiter. Sie stellen Ermittlungsansätze der Behörden vor und geben Hinweise, wo steuerliche Fallen lauern und wie Unternehmer ihre Haftungsrisiken bei der Umsatzsteuer wirksam beschränken können.

Zusätzlich zum laufenden Geschäft auch noch Reise- und Bewirtungskosten fehlerfrei abzurechnen ist eine Herausforderung. Nur wenn die zuständigen Angestellten über die relevanten Details informiert sind, können sie Ermessensspielräume bei der Abrechnung vorteilhaft gestalten. Zudem bietet das Reisekostenrecht viele Fallstricke, die es zu vermeiden gilt, um bei einer Betriebsprüfung keine Schwierigkeiten zu bekommen, da Betriebsprüfer wissen, dass hier erfahrungsgemäß die meisten Fehler begangen werden. Dieses Seminar soll Ihnen anhand von Praxisbeispielen klare und aktuelle Antworten auf alle Fragen in der Reise- und Bewirtungskostenabrechnung geben.

Leasing gehört in vielen Unternehmen zum Alltag. Fuhrparks, Software, Immobilien und viele andere Güter werden von Unternehmen geleast und müssen in der Buchhaltung und Bilanz korrekt abgebildet werden. Ein ausgewiesener Leasing-Experte erläutert dir kompakt und praxisnah die verschiedenen Leasingformen und deren bilanzielle Behandlung bzw. Ansatz und Bewertung. Du lernst die steuerlichen Auswirkungen des Leasings kennen und wirst mit den häufigsten Fallstricken bei der Erstellung der Bilanz vertraut gemacht. Auch Spezialfälle des Leasings werden behandelt. Der praxisorientierte Ansatz deines Experten ermöglicht es dir, dein Wissen direkt in der beruflichen Praxis umzusetzen. Nach dem Seminar bist du in der Lage, den wirtschaftlichen Eigentümer eines Leasingobjektes zu bestimmen, die Auswirkungen des Leasings auf den Jahresabschluss zu verstehen und die notwendigen umsatzsteuerlichen Schritte zu kennen.

Die Buchhaltung nach dem Wohnungseigentumsgesetz (WEG) erfolgt in der Regel durch die WEG-Hausverwaltung. Trotz Einsatz spezieller Software ist ein fundiertes Wissen hinsichtlich der Anwendung des WEG-Gesetzes erforderlich. Die Umsetzung von Vereinbarungen aus der Gemeinschaftsordnung und den Beschlüssen der Wohnungseigentümergemeinschaft sind unter Berücksichtigung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung (nach HGB) zu berücksichtigen. Erlerne die Grundprinzipien der WEG-Buchhaltung und welche Aufgaben im Einzelnen damit einhergehen, um zukünftig Wirtschaftsplan, Jahresabrechnung und Vermögensbericht verstehen und erstellen zu können.

Scheinrechnung – Abdeckrechnungen: Ermittlungsmöglichkeiten, gefährdete Branchen, typische Konstellationen, Auffälligkeiten bei Rechnungen, Nachweise für Scheinrechnungen? Ermittlungen des Zolls, der Steuerfahndung, Berechnungen der DRV ohne eigene Ermittlungen. Abwehr: was müssen Unternehmer und Unternehmerinnen machen, um sich abzusichern? Was können Berater und Beraterinnen bzw. Verteidiger und Verteidigerinnen machen, um nachträglich den Nachweis der Leistung bzw. Leistungsunterlegung zu erbringen? Welche Nachermittlungen sind zulässig, möglich und zielführend? Bargeldrückzahlungen bei überwiesener Eingangsrechnung? Hilfsweise: Folgt aus jeder Scheinrechnung/Abdeckrechnung tatsächlich eine Lohnsteuerhinterziehung und eine Beitragsvorenthaltung? Lohnquote, Plausibilitätsbetrachtungen, Kalkulationen, Wirtschaftsrelationen. Personalunterdeckung im Verhältnis zum Umsatz. Widerlegung belastender Indizien. Selbstanzeige? Tax Compliance? Mögliche Falschbelastungen durch Inhaftierte im Deal um Freiheit. Indizwirkung von Verurteilungen. Abtauchen der Verurteilten. Deal oder streitiges Verhandeln – was ist der Königsweg? Der Weg durch die Instanzen. Überraschungsei: Zeuge. Kosten-Nutzen-Relation – Nervenbündel Mandant – irrationale Ängste und Kampfeswille contra Nachgabebereitschaft. Deal und günstige(re)s Ergebnis oder streitige Verhandlung und Haftstrafe/teure Verurteilung? Nebenfolgen und Nachwirkungen einer Verurteilung.

E-Commerce bzw. Online-Handel sind längst kein Trend mehr, sondern zentrale Wachstumstreiber der Wirtschaft – dynamisch, international und technologisch geprägt. Ob Webshop, Online-Marktplatz, digitale Dienstleistungen oder Social Media, neue Geschäftsmodelle entstehen stetig und bringen erhebliche steuerliche Herausforderungen mit sich.

Gerade in der Beratungspraxis zeigt sich, dass internationale Sachverhalte, komplexe Unternehmensstrukturen, neue Themen wie Kryptowährungen sowie verschärfte Dokumentations- und Meldepflichten unbedingt Branchenkenntnis erfordern. Steuerliche Fehler können schnell zu Risiken führen.

Dieses Seminar vermittelt Ihnen kompakt und praxisnah, worauf es bei E-Commerce-Mandaten wirklich ankommt. Sie lernen, Geschäftsmodelle steuerlich richtig einzuordnen, internationale Sachverhalte sicher zu beurteilen und steuerliche Risiken frühzeitig zu erkennen – von der Ertragsteuer bis zur Umsatzsteuer.

Fast ohne Pause ergeben sich aufgrund von Gesetzesänderungen, Verwaltungsanweisungen und der Rechtsprechung unzählige Änderungen und Neuerungen im Bereich der Umsatzsteuer, die sowieso schon zu den fehleranfälligen Steuerarten zählt. Fehlerquellen etwa bei der Rechnungsstellung, der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer, beim Reverse-Charge-Verfahren oder beim Reihengeschäft sollten Sie kennen, um teure Nachzahlungen oder gar strafrechtliche Verfolgung zu umgehen.

Michael Hink macht Sie auf humorvolle Art im Rahmen eines interaktiven Seminars mit alltäglichen Stolperfallen und tagesaktuellen Neuerungen im Bereich der Umsatzsteuer vertraut – dabei können Sie gerne Ihre eigenen Fälle einbringen und diskutieren. Er zeigt Ihnen anhand praxisorientierter Beispiele neben den „Klassikern“ auch die gesetzlichen Änderungen auf und erläutert die relevanten Urteile. Die Kenntnis der potenziellen Fehler lässt Sie souverän die Herausforderungen der Umsatzsteuer meistern.

Die Buchhaltung nach dem Wohnungseigentumsgesetz (WEG) erfolgt in der Regel durch die WEG-Hausverwaltung. Trotz Einsatz spezieller Software ist ein fundiertes Wissen hinsichtlich der Anwendung des WEG-Gesetzes erforderlich. Die Umsetzung von Vereinbarungen aus der Gemeinschaftsordnung und den Beschlüssen der Wohnungseigentümergemeinschaft sind unter Berücksichtigung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung (nach HGB) zu berücksichtigen. Erlerne die Grundprinzipien der WEG-Buchhaltung und welche Aufgaben im Einzelnen damit einhergehen, um zukünftig Wirtschaftsplan, Jahresabrechnung und Vermögensbericht verstehen und erstellen zu können.

Eine gut organisierte Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung ist für eine ordnungsgemäße Finanzbuchhaltung wichtig. Sie ist die Grundlage für einen stimmigen Jahresabschluss und zentrales Mittel zur Liquiditätssteuerung. In diesem Seminar werden die Grundlagen der Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung vermittelt, du erhältst wichtige Hinweise zur Organisation und es werden typische Buchungssätze unter Beachtung relevanter umsatzsteuerlicher Vorschriften besprochen. Zudem erlernst du rechtliche Grundlagen, Methoden zur Absicherung von Forderungen, zu Mahnungen und zur Vermeidung von Forderungsverlusten. Am Ende des Seminars kennst du die Voraussetzungen für den Vorsteuerabzug und kannst Rechnungen auf Ihre Ordnungsmäßigkeit hin prüfen.